Compra de empresa ou participação
Antes de assinar, é preciso saber o que se está realmente adquirindo. Passivos tributários, trabalhistas e contingências judiciais ocultas mudam o preço, mudam a estrutura, mudam a decisão.
Due Diligence · Jurídica, Tributária, Trabalhista e Societária
Due Diligence conduzida pela equipe do MCK Advogados. Para empresários e investidores que vão comprar, vender, captar ou se associar — e não podem descobrir o passivo depois que o contrato está assinado.
Quando faz sentido
Em qualquer operação que envolve assumir uma empresa — comprar, fundir, investir, suceder — o que não foi auditado vira passivo do comprador. A Due Diligence é o que separa quem decide com fato de quem aceita a versão do vendedor.
Antes de assinar, é preciso saber o que se está realmente adquirindo. Passivos tributários, trabalhistas e contingências judiciais ocultas mudam o preço, mudam a estrutura, mudam a decisão.
Sell-side Due Diligence prepara a empresa para a mesa de negociação: identifica fragilidades antes que o comprador as encontre, organiza o que precisa ser organizado e protege o valor do que está sendo vendido.
Fundos, investidores anjo e instituições financeiras só liberam capital após auditoria independente. Um relatório de DD bem conduzido encurta o ciclo de captação e melhora os termos.
Antes de partilhar quotas, integralizar bens em holding ou estruturar a sucessão, o levantamento completo de passivos e contingências evita que o problema do pai vire problema dos filhos.
Em fusões, aquisições e parcerias societárias, a DD é o que define cláusulas de garantia, indenização e ajuste de preço. Sem ela, o contrato é uma aposta — não uma negociação.
Conceito
Due Diligence é a auditoria detalhada de uma empresa antes de uma operação. Em outras palavras: raio-X documentado de tudo que pode virar passivo do comprador. Em até 45 dias, você tem o relatório técnico com cada risco mapeado, dimensionado e classificado por probabilidade e impacto.
O relatório serve para decidir com fato, não com promessa. Para entrar na mesa de negociação sabendo exatamente o que está comprando, o que vale ser pago e quais cláusulas precisam estar no contrato para proteger a operação.
Escopo
Quatro frentes integradas conduzidas pelo time multidisciplinar do escritório. O escopo é calibrado ao caso — e cada constatação é defensável em linha.
Revisão de obrigações principais e acessórias, regime de tributação, créditos aproveitados, contingências em discussão administrativa e judicial, planejamentos tributários adotados, exposição a autuações futuras. Dimensiona o passivo tributário real e identifica oportunidades de recuperação.
Mapeamento de passivos trabalhistas e previdenciários: ações em curso, acordos coletivos, prática real de jornada, terceirizações, autônomos, PJs, equiparações salariais, FGTS, INSS. Inclui projeção de contingências e provisões necessárias para a operação.
Análise do contrato social, acordos de sócios, alterações societárias, distribuição de quotas, atos societários, contratos relevantes em vigor (clientes, fornecedores, financiamentos, alugueis), cláusulas de change of control, garantias prestadas e obrigações assumidas pela sociedade.
Levantamento de litígios cíveis em curso, ações de consumidor, demandas regulatórias, licenças e autorizações necessárias para a operação, processos administrativos, conformidade com órgãos reguladores do setor. Mapeia o risco reputacional e o risco de continuidade do negócio.
Como funciona
Reunião para entender a operação, a empresa-alvo e os objetivos do empresário ou investidor. Aqui se define a profundidade da DD, as áreas críticas, o cronograma e a equipe envolvida.
Lista objetiva de documentos solicitados à empresa-alvo (NDA assinado antes). Organização do data room virtual, controle de acesso e protocolo de perguntas e respostas com a contraparte.
Aplicação dos checklists das quatro áreas (tributária, trabalhista, societária, cível), cruzamento com bases públicas (CND, processos, registros), entrevistas com gestores e validação técnica das constatações.
Relatório técnico formal com cada risco classificado por probabilidade e impacto, recomendações de cláusulas contratuais, ajustes de preço sugeridos e plano de remediação. Apresentação presencial ou remota. Em até 45 dias.
M&A
O relatório de DD é o ponto de partida. Quando o objetivo é fechar a operação, a equipe do MCK Advogados conduz o processo completo: tradução das constatações em cláusulas de garantia e indenização, redação e negociação das minutas (SPA, acordo de sócios, contratos acessórios), acompanhamento até o closing e estruturação pós-fechamento.
Visão negocial e segurança jurídica em cada passo da transação, sustentadas pelo time multidisciplinar do escritório.
Quem está por trás
Desde 2008, o MCK Advogados atua em direito empresarial, tributário, trabalhista e cível. Estrutura completa para conduzir Due Diligence de ponta a ponta — e seguir adiante quando ela vira operação.
Escritório full service desde 2008
Quando a DD é feita por quem também vai redigir e negociar o contrato, cada risco mapeado vira cláusula. Sem retrabalho. Sem perda de contexto entre escritórios.
MCK Advogados atua em todas as áreas do direito empresarial. As quatro frentes da DD (tributária, trabalhista, societária, cível) saem da mesma casa, integradas.
Cinco unidades MCK em Minas Gerais e São Paulo. Reuniões presenciais ou remotas. Você escolhe.
Cada constatação documentada, dimensionada e fundamentada. Para sustentar ajuste de preço, cláusula de garantia, decisão de comitê ou eventual disputa pós-fechamento.
Conheça quem conduz
Vídeo em produção
Em breve, o sócio responsável pela Due Diligence apresenta o processo.
Solicite seu diagnóstico
Preencha o formulário abaixo. Nossa equipe entrará em contato em até 1 dia útil para agendar uma conversa inicial e entender o escopo da operação.
Perguntas frequentes
Depende do porte da empresa-alvo, do setor e da profundidade do escopo. O diagnóstico inicial define o escopo e o investimento, sem compromisso.
Em média, 45 dias do início dos trabalhos até a entrega do relatório final. Em operações maiores ou com escopo expandido, o prazo é redimensionado já no escopo inicial.
Nosso escopo padrão é jurídico-tributário-trabalhista-societário. Quando a operação exige DD financeira/contábil em paralelo, coordenamos com auditoria especializada parceira, sob a mesma governança da operação.
Sim — a DD é conduzida com a empresa-alvo via data room formal e NDA assinado entre as partes. Todo processo é cooperativo e protocolado.
O relatório classifica cada risco — vermelhos podem inviabilizar, amarelos podem ser endereçados em cláusulas e ajuste de preço. Em qualquer cenário, o investidor decide com fato, não com promessa.
Sim. A equipe do MCK Advogados conduz a operação completa: redação e negociação de SPA, acordo de sócios, contratos acessórios e acompanhamento até o closing.
Acordo de confidencialidade (NDA) é assinado antes de qualquer troca de documentos. Padrão da casa, com cláusulas específicas para DD.
Sim. Atuação nacional. Reuniões presenciais nas 5 unidades do MCK ou remotas.
Em até 45 dias, o relatório técnico que sustenta a sua próxima decisão.
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